DJEČJI VRTIĆ IVANČICA
LJUDEVITA GAJA 2
ČEMINAC
OIB 68199230486
IBAN HR9023400091110365175
KLASA:400-06/25-01/01
URBROJ:2100-5-5/01-25/07
Na temelju članka 34. Zakona o fiskalnoj odgovornosti (Narodne novine, br. 111/18) i članka 7. Uredbe o sastavljanju i predaji Izjave o fiskalnoj odgovornosti (Narodne novine, broj 95/19), v.d. ravnateljice, dana 15.04.2025 godine donosi:
PROCEDURU ZAPRIMANJA I PROVJERE RAČUNA TE PLAĆANJA PO RAČUNIMA
Postupak zaprimanja i provjere računa, te plaćanja po računima u vrtiću,provodi se po sljedećoj
proceduri:
| DIJAGRAM TIJEKA | OPIS AKTIVNOSTI | ODGOVORNOST | ROK | POPRATNI DOKUMENTI |
| Zaprimanje računa | Računi se zaprimaju u uredu ravnateljice,upisuje se datum zaprimanja i parafira ravnatelji ili osoba koju on ovlasti | ravnatelj | Istog dana | |
| Suštinska kontrola računa za uredski materijal i sredstva za čišćenje | Suštinska kontrola obavlja se prilikom isporuke te se na otpremnici upisuje datum kontrole i paraf | ravnatelj | Najviše 3 dana po zaprimanju računa | otpremnica |
| Suštinska kontrola računa za namirnice za kuhinju | Suštinska kontrola obavlja se prilikom isporuke te se na otpremnici upisuje datum kontrole i paraf | odgojitelj | Najviše 3 dana po zaprimanju računa | otpremnica |
| Suštinska kontrola računa za popravke te uslugei nabave materijala za održavanje | Suštinska kontrola obavlja se prilikom isporuke te se na otpremnini odnosno radnom nalogu ili nekom drugom dokumentu( izvještaj o obavljenoj usluzi) za usluge upisuje se datum kontrole i paraf | odgojitelj | Najviše 3 dana po zaprimanju računa | Otpremnica, radni nalog,izvještaj o obavljenoj usluzi i slično |
| Suštinska kontrola računa za nabavu opreme i materijala za rad s djecom | Suštinska kontrola obavlja se prilikom isporuke te se na otpr. upisuje datum kontrole i paraf | Odgojitelj/voditelj koji je inicirao narudžbu | Najviše 3 dana po zaprimanju računa | otpremnica |
| Računovodstvena kontrola | Kao potvrda obavljene računovodstvene kontrole upisuje se na račun datum kontrole i paraf | računovođa | 1 dan po zaprimanju računa | račun |
| Odobrenje računa za namirnice za kuhinju,za materijal i usluge održavanja i popravka, za plaćanje i evidentiranje | Upisuje se na račun datum odobrenja i paraf | ravnatelj | Najviše 2 dana nakon provedbe računovodstvene kontrole | račun |
| Odobrenje računa za plaćanje i evidentiranje | Upisuje se na račun datum odobrenja i paraf | ravnatelj | Najviše 2 dana nakon provedbe računovodstvene kontrole | račun |
| Obrada | Upis u knjigu ulaznih računa, dodjela brojeva | računovodstvo | 1 dan po odobrenju plaćanja i evidentiranja | Knjiga ulaznih računa |
| Kontiranje i knjiženje računa | Razvrstavanje računa prema vrstama rashoda,programima(aktivnostima/projektima)i izvorima financiranja te unos u računovodstveni sustav | računovodstvo | Unutar mjeseca na koji se unosi račun | Kontni plan /kvalifikacijski sustav |
| Plaćanje računa prema dospijeću | Priprema naloga za plaćanje | računovodstvo | Prema dospijeću | Nalozi za plaćanje |
| Plaćanje računa prema dospijeću | Odobrenje naloga za plaćanje-potpis ovlaštenih osoba | Ravnateljica ili osoba koju ona ovlasti, ravnateljica može za odobrenje naloga za plaćanje ovlastiti jednu ili više osoba | Prema dospijeću | Nalozi za plaćanje |
- Ova Procedura objavljena je na web stranici Vrtića, a stupa na snagu dan nakon dana donošenja.
v.d. Ravnateljice
Anita Cvitkušić
